Материалы сайта
Это интересно
Моделирование промышленной динамики в условиях переходной экономики
Министерство общего и профессионального образования Российской Федерации Уральский государственный университет имени А.М.Горького Математико-механический факультет Кафедра математической экономики МОДЕЛИРОВАНИЕ БАНКОВСКИХ РИСКОВ: АНАЛИЗ, ОЦЕНКА И УПРАВЛЕНИЕ « Допускается к защите » Дипломная работа Зав. кафедрой студента 5 курса _______________ группы ИС-501 СЕРЕДОВСКОГО СТАНИСЛАВА СЕРГЕЕВИЧА Научный руководитель - канд. экон. наук, доцент ГИМАДИ ИЛЬЯ ЭДУАРДОВИЧ Екатеринбург 1999 РЕФЕРАТ Середовский С.С. МОДЕЛИРОВАНИЕ БАНКОВСКИХ РИСКОВ: АНАЛИЗ, ОЦЕНКА И УПРАВЛЕНИЕ , дипломная работа : стр. , табл. , графиков , диаграмм , библ. 31 назв. Объектом исследования являются риски, связанные с осуществлением коммерческими банками своей уставной деятельности. Цель работы – разработка модельного инструментария для анализа, оценки и управления банковскими рисками. В процессе работы применялись методы оценки и управления банковскими рисками, такие как : ГЭП-метод, метод дюраций (для процентного риска); экспертно-сравнительный и статистический подходы (для кредитного риска). Разработанная и реализованная в электронных таблицах EXCEL автоматизированная система моделирования банковских рисков может применяться во многих сферах банковской деятельности (оценке, анализе и управлении). Это связано с тем, что помимо расчета рисков, она имеет дело и с другими основными показателями банка – ликвидностью, текущей стоимостью собственного капитала, прибылью и другими. СОДЕРЖАНИЕ ВВЕДЕНИЕ.................................................................... .....................................4 ГЛАВА 1. Теоретические проблемы учета факторов риска и неопределенности при обосновании банковской деятельности.................................................6 ГЛАВА 2. Разработка обобщенной модели банковских рисков 2.1. Формальное описание упрощенной модели...................................12 2.2. Оценка и управление рисками в рамках модели ..........................19 2.3. Модельно-методические подходы к оценке, анализу и управлению основными банковскими рисками 2.3.1. Методы ( ГЭП и дюраций) оценки и управления процентного риска............................................................ ..........22 2.3.2. Применение экспертного-сравнительного и статистического подходов к оценке и анализу кредитного риска........................................................... ...........28 ГЛАВА 3. Прикладные (практические) вопросы проведения расчетов и анализа результатов в электронных таблицах (Excel) 3.1. Информационное обеспечение (исходные данные) ....................38 2. Программная реализация методов в виде автоматизированной системы в рамках модели оценки и управления основными банковскими рисками. 1. Практическая реализация ГЭП-метода к оценке и управлению процентным риском................................................................ ............39 2. Практическая реализация экспертно-статистического подхода к оценке кредитного риска................................................................. 44 ЗАКЛЮЧЕНИЕ.................................................................. ............................. ЛИТЕРАТУРА.................................................................. ............................... ПРИЛОЖЕНИЕ.................................................................. ............................. ВВЕДЕНИЕ Банки - центральные звенья в системе рыночных структур. Развитие их деятельности - необходимое условие реального создания рыночного механизма. Процесс экономических преобразований начался с реформирования банковской системы. Сегодня, строя рыночную экономику, мы вынуждены в короткие сроки выйти на уровень современного мирового уровня организации банковского дела. Коммерциализация отечественной банковской системы, обострение конкуренции между финансовыми институтами влекут за собой необходимость познания и применения на практике позитивного опыта, который накоплен банками в развитых странах. За последнее время произошли значительные сдвиги в становлении банковской системы России. Определились банки-лидеры, сформировались основные направления банковской специализации, завершился раздел клиентской базы между финансовыми институтами. Современная банковская система - это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. В последние годы она претерпела значительные изменения. Модифицируются все компоненты банковской системы. Вступление России в рынок в значительной мере связано с реализацией потенциала кредитных отношений. Поэтому одним из обязательных условий формирования рынка является коренная перестройка денежного обращения и кредита. Главная задача реформы - максимальное сокращение централизованного перераспределения денежных ресурсов и переход к преимущественно горизонтальному их движению на финансовом рынке. Создание финансового рынка означает принципиальное изменение роли кредитных институтов в управлении народным хозяйством и повышение роли кредита в системе экономических отношений. Переход России к рыночной экономике, повышение эффективности ее функционирования, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений. Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса. Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление хозяйств, предприятий, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве. Целью данной работы является разработка модельного инструментария для анализа, оценки и управления банковскими рисками. Выполнение данной цели обусловило необходимость решения следующих задач : n рассмотрение видов рисков в банковском деле, проведение их классификации; n описание основных параметров, ограничений и соотношений в обобщенной модели банковских рисков; n обзор методов, подходов к оценке и управлению рисками, связанных с профессиональной банковской и российской общегосударственной спецификой ; n описание программного обеспечения, позволяющего автоматизировать методы оценки и управления основными банковскими рисками; n проведение анализа и интерпретация результатов практических расчетов и прогнозирования . Дипломная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка используемых источников(литературы) и приложения, отражающего результаты практических расчетов. Глава 1 содержит теоретический анализ основных положений рисков в банковском деле с рассмотрением следующих аспектов: - основных понятий банковских рисков; - причин и источников их возникновения; - классификации банковских рисков по видам; - измерения рисков; - управления рисками. Глава 2 содержит описание разработанной модели банковских рисков. В процессе разработки модели решаются следующие вопросы: . введение внешних ограничений на модель; . описание структуры и параметров модели; . согласование этих параметров в рамках модели; . рассмотрение принципов использования модели для оценки и управления основными банковскими рисками; . описание методов оценки банковских рисков в рамках модели. Глава 3 содержит описание автоматизированной системы оценки и управления основными банковскими рисками, реализованной в электронных таблицах EXCEL. Эта глава включает следующее: * подготовку входных данных о всех активах и пассивах банка в виде таблиц на основе бухгалтерского баланса банка; * проведение необходимых выборок( фильтраций ) по различным признакам для использования компьютерной информации в описываемых методах автоматизированной оценки, прогнозирования и управления главными банковскими рисками, а также обеспечение визуального просмотра.