Материалы сайта
Это интересно
Организация и планирование производства
VII. СТРАХОВАНИЕ. 1. Экономическая природа страхования. Страхование является одним из важнейших элементов системы рыночных отношений, относящихся к фин-вым отношениям, связанным с выполнением специфических функций в экономике. Для развития обособленных, с точ.. зрения владения определенными видами собственности, хозяйственно- независимых субъектов РЭ-ки, требуется наличие в системе эк-ких отношений специализированной системы перераспределительных отношений, позволяющих обеспечивать непрерывность хоз. деятельности таких субъектов путем предоставления им страховой защиты при наступлении неблагоприятных событий. Нанесение ущерба имущественным интересам хоз-го субъекта выражается в уничтожении или частичном повреждении принадлежащего ему имущества, возникновении у собственника непредвиденных фин-х обязательств, вытекающих из владения этим имуществом, или деятельности по его использованию, а также в связи с утратой дохода (прибыли) по непредвиденным обстоятельствам. Такие обстоятельства называются рисками, и они м.б. вызваны разными причинами: от халатности собственника до действительно непредвиденных. Любой хозяйственный субъект заинтересован в существовании источников компенсации понесенного ущерба, поэтому м. говорить о существовании страхового интереса, обусловленного имущественным интересом собственника. Страхование - особый вид эк-кой деятельности, связанный с перераспределением риска нанесения ущерба имущественным интересам среди участников страхования (страхователей) и осуществляемый специализированными организациями (страховщиками), обеспечивающими аккумуляцию страховых взносов, образование страховых резервов и осуществление страховых выплат при нанесении ущерба имущественным интересам. Перераспределение рисков – процесс, при котором потенциальный риск нанесения ущерба имущественным интересам каждого страхователя распределяется на всех, т.е. каждый страхователь становится участником компенсации фактически нанесенного ущерба. Ключевой момент в этих отношениях – уплата страхового взноса (премии) страховщику, который обеспечивает организацию данного процесса. Образование страховых резервов – необходимое условие деят-ти страх. компании => Еще одна важная функция страхования. Аккумулированные на продолжит. время страх. резервы явл. важным кредитным ресурсом эк-ки (2-м после банков), т.к. потребность в них для страх. выплат возникает в будущем. Страхование осуществляется в случаях, когда вероятность наступления рисков может быть оценена и существуют определённые финансовые гарантии со стороны страховщиков о компенсации ущерба. Страхованию присущи свои особенности. Страховая деятельность базируется : 1). На экономике страхования, связанной с оценкой страхового риска, определением оптимального баланса между доходами и расходами страховщиков, регулированием инвестиций. 2). На страховой и финансовой математике, предоставляющей страховщику и страхователю статистические данные, необходимые для расчета страхового тарифа и страховых взносов, оценки достаточности средств у страховщика для возмещения убытков и др. информацию. 3). На страховом праве, которое регламентирует (как специфическая область права) как договор страхования, так и отношение между страховщиком и государством, а также между отдельными субъектами страхового рынка. Страхование - категория финансовая, ее сущность заключается в распределении ущерба между всеми участниками страхования. Это своего рода кооперация по борьбе с последствиями стихийных бедствий и противоречиями, возникающими внутри общества из-за различия имущественных интересов людей, вступивших в производственные отношения. Таким образом страхование является одним из элементов производственных отношений. Оно связано с возмещением материальных потерь, что служит основой для непрерывности и бесперебойности процесса воспроизводства. Возмещение потерь производится в денежной форме, поэтому производственные отношения, лежащие в основе страхования, проявляются через оборот денежных средств и денежные отношения. Поэтому страхование, как и финансы, относится к системе финансов и является категорией распределения. Однако это не исключает возможности использования его на всех стадиях общественного производства: производство, распределение, обмен, потребление. 2. Страховые фонды: назначение и формы организации. Страхование, являясь категорией распределения, выражает определённые производственные отношения, возникающие в связи с формированием и использованием страхового фонда. Страховой фонд - это резерв денежных или материальных средств, формируемый за счет взносов страх-лей и находящийся в оперативно - организационном управлении у страховщика. В широком экономическом смысле к страховому фонду относят государственный резервный фонд, фонд страховщика, резервный фонд предпринимателя, образуемый в процессе самострахования. Государственный резервный фонд создается в централизованном порядке за счет общегосударственных ресурсов и формируется как в натуральной, так и в денежной форме. Задачей данного фонда является возмещение ущерба от стихийных бедствий и крупномасштабных аварий. Страховой фонд страховщика создается за счет большого круга его участников, выступающих в качестве страх-лей. Формирование фонда происходит в децентрализованном порядке, т.к. страховые взносы уплачиваются каждым страхователем обособленно. Он имеет только денежную форму. При этом убыток одного страх-ля распределяется между всеми участниками создания фонда, что приводит к большой маневренности страх. фонда и ускорению оборачиваемости страх. резервов. Фонд самострахования - в натуральном и денежном выражении, т.е. фонд коммерческого риска. Страховой фонд является обязательным элементом общественного воспроизводства и служит основой для бесперебойной работы предприятия. Т. о. создание резервного фонда предпринимателя обусловлено страховыми интересами. 4. Сущность, содержание и задачи актуарных расчетов. Стоимость услуг, оказываемых страховщиком страхователю, определяется с помощью актуарных расчетов. Свое название они получили от слова «актуарий». Актуарий - специалист по страхованию, занимающийся разработкой научно- обоснованных методов исчисления тарифных ставок по долгосрочному страх-ию жизни. Это связано с расчетами по образованию резервов страх-х взносов, опред-м размеров ссуд, выкупных сумм и редуцированных сумм. Редуцирование - это уменьшение размера первоначальной страховой суммы по договору долгосрочного страхования жизни или пенсии. Оно связано с досрочным прекращением уплаты месячных взносов, когда страхователь имеет право на выкупную сумму. Актуарные расчеты - это система статистических и экономико-математических методов расчета тарифных ставок и определения финансовых взаимоотношений страх-ка и страх-ля. На основе актуарных расчетов определяется доля участия каждого страх-ля в создании страхового фонда и производится перерасчет страховых взносов при изменении условий договора страхования жизни. Форма, по которой произ-тся расчет с/с-ти и стоимости услуг, оказываемых страховщиком страхователю, называется актуарной калькуляцией. Задачами актуарных расчетов являются: 1). Изучение и классификация рисков по определённым признакам в рамках страх-ой совокупности. 2). Исчисление математической вероятности наступления страхового случая, опр-ие частоты и степени тяжести последствий причинения ущерба как в отдельных рисковых группах, так и в целом по страховой совокупности. 3). Математическое обоснование необх-х расходов на орг-цию процесса страх-ия. 4). Математическое обоснование необходимых резервных фондов страх-ка и источников их формирования. 5). Исследование нормы вложения капитала (%-ой ставки) при использовании страх-ком собранных страх-ых взносов в качестве инвестиций, а также тенденций их изменения в конкретном временном интервале и опр-ие зависимости между %-ой ставкой и величиной брутто- ставки. На основе актуарных расчетов определяются размеры тарифных ставок, которые при помощи долгосрочных финансовых исследований заранее занижаются на сумму того дохода, который будет получен страх-ком от использования аккумулированных взносов страх-лей в качестве инвестиций. Конкретные выводы из актуарных расчетов связаны со временем, местом и видом страхования. Актуарные расчеты определяются в зависимости от цели, которую поставил страховщик, общеэк-ких условий данной стороны. Это означает, что при наличие одних и тех же объективных факторов (проявление риска, степень вероятности, расходы на ведение дела) в зависимости от соц-ных условий окончательный актуарный расчет м. иметь несколько вариантов. Классификация актуарных расчетов: 1. По отраслям страх-я: расчеты по личному, имущ-му и страх-ию ответс-ти. 2. По временному признаку: отчетные и плановые расчеты. 3. По иерархическому признаку: расчеты федеральные, региональные и на уровне страх-го общества. 6. Основные показатели страховой статистики и методы их расчета. При актуарных расчетах используются показатели страховой статистики, которая представляет собой систематическое изучение наиболее массовых и типичных страховых операций на основе использования выработанных статистикой методов обработки обобщенных итоговых показателей страхового дела. Для практических целей страхования применяются следующие показатели: n - число объектов страх-ия; L - число страх-ых событий; m - число пострадавших объектов в результате страх-ого случая; Р - сумма собранных страх-ых взносов; В - сумма выплаченного страх-ого возмещения; С - страх-ая сумма всех объектов страх-ия; Сm - страх-ая (, приходящаяся на поврежденный объект страх-ой совокупности. В процессе анализа рассчитывают следующие показатели: 1. Частота страх-ых событий - хар-ется кол-вом страх-ых событий в расчете на один объект страх-ия. Чс = L / n. ( Чс < 1 означает, что одно страх-ое событие повлекло за собой несколько страх-ых случаев). 2. Коэфф-т кумуляции риска (или опустошительность страх-ого события). Кк = m / L. (Кк > 1 означ., что по мере возрастания опустошительности страх-го события возрастает и число страх-ых случаев на одно страх-ое событие. По этой причине страх-ки стараются избегать имущ-го страх-я рисков с большим Кк. Min = 1). 3. Коэфф-т убыточности (ущерба). Представляет собой отношение суммы выплаченного страх-ого возмещения к страх-ой сумме всех пострадавших объектов страх-ия. Ку = В / Сm (Ку не м.б. >1, иначе это обозначало бы, что все застрах-ые объекты уничтожены более одного раза). 4. Средняя страх-ая сумма на один объект страх-ия - это отношение общей страх-ой суммы всех объектов страх-ия к числу всех объектов страх-ия. Сср. = С / n. 5. Средняя страх-ая сумма на один пострадавший объект - это отношение страх-ой суммы всех пострадавших объектов к их числу. Сm.ср = Сm / m. 6. Тяжесть риска - это отношение средней страховой суммы на один пострадавший объект к средней страховой сумме на один объект страхования Тр = Сm.ср / Сср. = (Сm / m) / (С /n) = (Сm.* n) / (C * m). Этот показатель исп-ся при оценке и переоценке частоты проявления страх-го события. 7. Убыточность страх-ой суммы (вероятность ущерба) - это отношение выплаченного страх-ого возмещения к страх-ой сумме всех объектов страх-ия. У = В / С. Показатель У всегда <1, иное невозможно, т.к. это означало бы недострах-е. Убыточность м. т/ж рассматривать как меру величины рисковой премии. 8. Норма убыточности (к-т выплат) - это %-ое отношение суммы выплаченного страх-ого возмещения к сумме собранных страх-ых взносов. Ну = (В / Р)*100. 9. Частота ущерба - исчисляется путем умножения частоты страх-ых событий на к-т кумуляции. Чу = Чс * Кк = (L /n) * (m / L) = m / n , или Чу = (m / n) * 100. Данный показатель выражает частоту наступления страхового случая. Чу всегда<100%, т.к. величина этого показателя, =100%, означала бы, что наступление данного события достоверно для всех объектов. 10. Тяжесть ущерба - это произведение коэффициента убыточности и тяжести риска. Ту = Ку * Тр = (В / Сm ) * ((Сm *n) / (m * С)( = (В *n ) / (m *С ). Ту - указывает на то, какая часть страховой суммы уничтожена. С ростом страховой суммы тяжесть ущерба снижается. Показатель тяжести ущерба характеризует частичный ущерб. В случае, когда ущерб равен действительной стоимости застрахованного имущества, он называется полным ущербом. 3. Сущность и теоретические основы перестрахования. Пропорциональное и непропорциональное перестрахование. Перестрахование – система экономических отношений, в процессе которых страховщик, принимая на страхование риски, часть ответственности по ним (с учетом своих финансовых возможностей) передает на согласованных условиях другим страховщикам с целью создания сбалансированного портфеля договоров страхований, обеспечения финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций. В Законе «Об орг-ции страх. дела в РФ»: Перестрах. – это страх-е одним страховщиком (перестрахователем) на определенных договором условиях риска исполнения всех или части своих обяз-в перед страхователем у другого страховщика (перестрах-ля). Т/о перестрах. – «вторичное» страхование страховщиков от чрезвычайных рисков, превышающих платежеспособность страх. организации. Отношение между страх-ком и перестрах-ком возникают в силу договора перестрах-я, кот. определяет способ перестрах-я, обязательства сторон, условия возникновения обязанностей перестрах-ка участвовать в страховой выплате и др. необх. условия для предоставления гарантий исполнения перестраховщиком обязанностей перед перестрахователем. Процесс, связанный с передачей риска, называется цедированием риска или перестраховочной цессией. Перестраховщик, отдающий риск - цедент, а принимающий риск - цессионарий. Последующая передача перестрахованного риска называется ретроцессией. Страх. общ-во, отдающее риск в перестрах-е третьему участнику, называется ретроцедентом, а страх. общ-во, принимающее ретроцедированный риск - ретроцессионарием. Договор перестрахования основывается на двух принципах: Принцип возмездности - перестраховщик обязан выплатить цеденту возмещение пропорционально доли участия и только в случае, если цедент выплатил причитающееся возмещение застрахованному. Принцип доброй воли - страхователь обязан информировать страховщика до заключения договора страхования и в течении всего его срока действия обо всех существенных обстоятельствах риска, касающихся объектов страхования. Основные задачи перестрахования: 1. Обеспечение необходимого объема предоставляемых услуг; 2. Создание стабильного портфеля страховой организации; 3. Усиление финансовых возможностей страховщика за счет расширение его страховых емкостей. Активное перестрах. – передача риска, пассивное – прием риска. При международном перестрах. – наоборот. Переданный перестрахователем интерес называется алиментом, а полученный престраховой интерес - контралиментом. Методы и формы перестраховани: Методы: 1. Факультативное (каж. риск, требующий размещения рассматрив-ся в отдельности); 2. Облигаторное (автоматичекское – согласовываются рамочные условия перестрах-я); 3. Смешенное. Формы: 1). Пропорциональное (Цедент д. обяз-но передать, а перестрах-к принять пропорц-ю долю ответств-ти по риску(ам) предусм. условиями договора. Согласованные в договоре пределы м. носить географич-й, отраслевой и др. характер.): а). Квотное (долевое): Цедент обязуется передать перестрах-ку долю во всех рисках данного вида, а перестрах-к обязуется принять эти доли. Доля – в %от страховой суммы. Иногда м.б. конкретная сумма – квота. б). Эксцедентное (лимитное): Стороны определяют размер максимального собственного участия цедента (эксцедент) в покрытии (выплата страхового возмещения) определенных групп риска. % перестраховки тем выше, чем больше страховая сумма для данного риска. в) Квотно- эксцедентное (смешанное): Прим. на практике редко. Это сочетание 2-х выше перечисленных. 2). Непропорциональное (Применяется в тех случ., где нет верхней границы ответственности страх-ка, например, по договора гражданской ответственности владельцев а/транс. ср-в за ущерб третьим лицам в результате ДТП. Перестраховщик за вознаграждение оплачивает все убытки, размер которых превышает специально оговоренный лимит портфеля застрахованных рисков (либо в абсолютном, либо в %-м выражении). а) Перестрахование на базе эксцедента убыточности (Stop Loss): Касается всего страхового портфеля. Цель – защитить фин. интересы страховщика перед последствиями чрезвычайно крупной убыточности, которая определяется как %-е отношение выплаченного страхового возмещения к сумме собранных страховых платежей. Перестрах-к обязуется взять на себя ответственность по показателю убыточности начиная с определеного %-та (например 105%), в пределах которого цедент в состоянии нести риски самост-но, и до определенного максимального лимита ответственности перестраховщика (например 135%). б) Перестрахование на базе эксцедента убытка по риску. Перестрах-к обязуется покрыть ту часть убытка, которая превышает установленную сумму собственного участия цедента, но ниже оговоренной суммы, составляющей верхнюю границу ответственности перестраховщика. Обязательства относятся ко всем ущербам, кот. были вызваны одним страх. случаем, составляющим страховой риск. Договор - в облигаторной форме. в) Катастрофическое перестрахование: Перестрах-к обязан выплатить цеденту возмещение по ущербу, превосходящему установленную в договоре сумму в пределах максимал-го лимита ответств-ти перестрах-ка по одной катастрофе. 5. Тарифная ставка: назначение, содержание и метод расчета. В процессе актуарных расчетов устанавливается размер тарифной ставки, которая определяет, сколько денег каждый страхователь должен внести в общий страховой фонд с единицы страховой суммы. Тарифная ставка д.б. рассчитана так, чтобы сумма собранных взносов оказалась достаточной для выплат, предусмотренных условий страхования. Тарифная ставка является брутто- ставкой. Она состоит из нетто - ставки и нагрузки. Нетто - ставка - это часть страхового взноса, необходимая для покрытия страх-ых платежей за определённый промежуток времени по данному виду страх-ия. При планомерном развитии риска размер нетто - ставки равен рисковому взносу. В связи с тем, что страховой взнос представляет собой средний размер платежей, могут возникнуть положительные или отрицательные его отклонения. Нагрузка включает в себя : покрытие расходов по организации процесса страхования; отчисления в запасной фонд; расходы на проведение предупредительных мероприятий; прибыль. Нетто- ставка (Тн) опр-ется по формуле: Тн = Р * К * 100, где Р - это вероятность страх-ого случая; К - поправочный коэф-т; 100 - единица страх- ой суммы (100 руб.). Р=Кв / Кд , К=Вср / Сср., где Кв - кол-во выплат (страх-ых случаев) обычно за год; Кд - кол-во заключенных договоров в данном году; Вср - средняя выплата на один договор; Сср. - средняя страх-ая сумма на один договор. Т.о. расчет нетто- ставки можно произ-ть по следующей формуле: Тн = ((Кв * Вср) / (Кд * Сср)( * 100, Вср=Кд*В, Сср=Кв*С; => Тн=(В / С) * 100. - эта формула - показатель убыточности со 100 руб. страх-ой суммы. Брутто- ставка, т.е. тарифная ставка рассчитывается : Т=Тн+Н = Тн+Нс+Но*Тб, где Нс - статьи нагрузки, устанавливаемые в абс. размере; Но - статьи нагрузки, закладываемые в тариф в %-тах к брутто- ставке. Т = ((Тн + Но) / (100 - Но)( * 100. Если все элементы нагрузки опр-ны в %-тах к брутто- ставке, то величина брутто- ставки опр-ется по следующей формуле: Т = (100 * Тн) / (100 - Но). Страховые взносы, собранные страх-ком, используются как инвестиции, которые приносят определенный доход. Размеры годового дохода, приносимого вложенным капиталом, называется %-ой ставкой или нормой %-та. Общая величина дохода зави. От величины влож-го капитала, %-й ставки и времени в теч. кот. он нах. в обороте. Этот доход называется страховым фондом «t» года. Он рассчитывается: Кt = К*(1 + i)^t, где Кt - сумма страхового фонда, необходимая для выплаты страхового возмещения к концу t года; К - первоначальная сумма страхового фонда, т.е. с позиции исходного периода, когда делается первоначальный взнос; i - %-ная ставка в долях единицы; t - фактор времени, т.е. число лет или число оборотов капитала. С учетом дохода от вложенного капитала тарифные ставки в страховании жизни заранее занижаются на сумму этого дохода. Сумма первоначального взноса определяется по формуле: К=Кt / (1+ i)^t. Расчет годовой тарифной ставки на дожитие произ-тся по формуле: Тг = Т / а, где Тг - годовая тарифная ставка, в рублях; Т - единовременная тарифная брутто- ставка, в рублях; а - коэффициент рассрочки (исчисляется с использованием таблиц смертности и дисконтирующих множителей). 8. Критерии классификации личного страхования. Договор личного страхования - гражданско-правовая сделка, по которой страховщик обязуется посредством получения им страх-х взносов, в случ. наступления страх-го случая, возместить в указ-е сроки нанесенный ущерб или произвести выплату страх-го капитала, ренты или других предусмотренных выплат. Жизнь или смерть как форма существования не может быть объективно оценена. Застрахованный может лишь попытаться предотвратить те материальные трудности, с которыми столкнется в случае смерти или инвалидности. В личном страховании не м.б. объективно выраженного интереса, хотя всегда должна существовать какая-то связь между потерями, которые может понести застрахованный, и страховой суммой. Договор личного страхования м.б. обязательным (в силу закона) или добровольным (как взаимное волеизъявление сторон, т.е. страхователя и страховщика), долгосрочным или краткосрочным. По каждому виду личного страхования заключаются соответствующие договоры. Некоторые виды личного страхования, например страх-е жизни, м.б. выделены как особо продолжит-е, иногда рассчитанные на всю жизнь застрахованного. Объектами личного страхования являются имущественные интересы связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением застрахованного лица (В соотв. с зак-м «Об орг-ции страх. дела в РФ»). Классификация личного страхования производится по разным критериям: По объему риска: страхование на случай дожития или смерти; страхование на случай инвалидности или недееспособности; страхование медицинских расходов. По виду личного страхования: страх-е жизни; страх-е от несчастных случаев; медицинское страхование; пенсионное страхование. Разновидности: страхование пассажиров, страхование детей, страхование к бракосочетанию, смешанное страхование жизни и т.д. Каждый из этих видов страхования имеет свой конкретный объект страх-я и перечень страховых рисков. По количеству лиц, указанных в договоре: индивидуальное страхование (страхователем выступает одно отдельно взятое физ. лицо); коллективное страхование (страхователями или застрахованными выступает группа физ. лиц). По длительности страхового обеспечения: краткосрочное (менее одного года); среднесрочное (1 - 5 лет); долгосрочное (6 - 15 лет). По форме выплаты страхового обеспечения: с единовременной выплатой страховой суммы; с выплатой страховой суммы в форме ренты. По форме уплаты страховых премий: страхование с уплатой единовременных премий; страхование с ежегодной уплатой премий; страхование с ежемесячной уплатой премий. 7. Методы расчетов тарифов имущественного страхования. Страховым тарифом или ставкой, являются либо денежная плата с определенной страховой суммы в год, либо процентная ставка от совокупной страх. суммы на определенную дату. Исходя из тарифных ставок исчисляют страховые взносы, уплачиваемые страхователями. Страховой взнос (премия) представляет собой произведение страхового тарифа на страховую сумму. Совокупность страховых платежей составляет страховой фонд, которой используется для выплат страхового возмещения и ведения дел страховщиком. Необходимо соблюдать баланс страховых возмещений и объема страховых взносов. (СП=(СВ, где СП - страховые платежи, СВ - страховые возмещения. С целью обеспечения финансовой устойчивости страховых операций разрабатывается брутто-ставка, которая лежит в основе страхового взноса и является выражением тарифной ставки. Брутто-ставка состоит из нетто-ставки и нагрузки к ней. Нетто-ставка выражает рисковую часть тарифа для обеспечения страхового возмещения и предназначена для формирования страхового фонда. Нагрузка включает накладные расходы страховщика, прибыль и образование резервных фондов. Если условия страхования данной группы имущества или иных рисков содержат несколько видов страховой ответственности, то совокупная нетто-ставка может состоять из суммы нескольких частных нетто-ставок из-за независимости условий проявления страховых случаев, принятых в комбинированное страхование. В основе нетто-ставки лежит вероятность наступления страховых случаев (Р). Нетто- ставка (Тн) опр-ется по формуле: Тн = Р * К * 100, где Р - это вероятность страх-ого случая; К - поправочный коэф-т; 100 - единица страх- ой суммы (100 руб.). Р=Кв / Кд , К=Вср / Сср., где Кв - кол-во выплат (страх-ых случаев) обычно за год; Кд - кол-во заключенных договоров в данном году; Вср - средняя выплата на один договор; Сср. - средняя страх-ая сумма на один договор. Т.о. расчет нетто- ставки можно произ-ть по следующей формуле: Тн = ((Кв * Вср) / (Кд * Сср)( * 100, Вср=Кд*В, Сср=Кв*С; => Тн=(В / С) * 100. - эта формула - показатель убыточности со 100 руб. страх-ой суммы. Брутто- ставка, т.е. тарифная ставка рассчитывается : Т=Тн+Н = Тн+Нс+Но*Тб, где Нс - статьи нагрузки, устанавливаемые в абс. размере; Но - статьи нагрузки, закладываемые в тариф в %-тах к брутто- ставке. Убыточность страх-ой суммы (вероятность ущерба) - это отношение выплаченного страх-ого возмещения к страх-ой сумме всех объектов страх-ия У=В/С. Методика расчета нетто-ставок по каждому виду или однородным объектам имущественного страхования сводится к определению среднего показателя убыточности страховой суммы за некоторый тарифный период, например 5 или 10 лет, с поправкой на величину риска. По страхованию имущества сельскохозяйственных предприятий тарифные ставки дифференцируются по территориям, группам с/х культур, видам животных, по группам основных и оборотных фондов. По страхованию имущества предприятий и общественных организаций различных форм собственности по территории, видам имущества, его нахождению в стадиях кругооборота капитала и т.д. Территориальная дифференциация учитывает различия в уровне убыточности страховой суммы на селе и в городах (высокая стоимость строений в сельской местности). Эти показатели оказывают также влияние на дифференциацию тарифов в зависимости от огнестойкости строений в хозяйствах граждан. Для огнестойких строений (каменных, кирпичных, бетонных, с железной, шиферной или черепичной крышей) могут устанавливаться пониженные тарифные ставки. По страхованию средств транспорта, принадлежащих гражданам, дифференциация тарифных ставок отражает различия в степени риска отдельных видов транспорта: автомобилей, мотоциклов, мопедов, моторных лодок и т.п. Здесь также применяется дифференциация, стимулирующая страхование средств транспорта в полной стоимости. 9. Виды и содержание страхования ответственности. Страхование ответственности - это сравнительно новый для российского страхового рынка и малоизученный вид страхования. Необходимо выяснить, что представляет собой «ответственность» по гражданскому праву. Гражданская ответственность - это предусмотренная законом мера гос-го принуждения, применяемая для восстановления нарушенных прав потерпевшего, удовлетворение их за счет нарушителя. Под убытками, выражающими имущественный характер гражданско-правовой ответственности, понимаются расходы, которые лицо, чьё право было нарушено, понеслоо или должно будет понести для восстановления утраты или повреждения его имущества («реальный ущерб»), а также не полученные доходы, которые это лицо получило бы при обычных условиях (упущенная выгода). Гражданско-правовая ответственность делится на: 1. Договорную. Наступает вследствие неисполнения или ненадлежащего исполнения договорных обязательств, когда в законе либо прямо установлены формы и пределы ответственности за нарушение условий договора, либо сторонам предоставлено право самим оговаривать в договорах виды и условия ответственности. 2. Внедоговорную (деликтная). Наступает в случаях причинения вреда, не связанного с неисполнением или ненадлежащим исполнением договорных обязательств. Опред-ся только законом или предписаниями иных правовых актов. Главной особенностью страх-я ответств-ти явл. то, что при заключ. страхового договора лицо, в чью пользу заключается такой договор, неизвестно. В этом случае возникает особая конструкция договора в пользу 3- го лица, кот. неизвестно в момент заключения договора. Оно м.б. известно т. при страх-нии ответственности за неисполнение договорных обязательств. Страховым риском при страховании ответственности признается факт наступления ответственности страхователя. Если страхователь признает факт наступления ответственности, а страховщик считает, что ответственность (либо ее размер) не доказана, окончательной инстанцией, устанавливающей факт наступления страх. случая явл. судебный орган. Основные виды страхования ответственности: Страхование гражданской ответственности владельцев а/тр. средств. Это страхование, предусматривающее обязанности страх-ка по страх-ым выплатам в размере полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного объекту страх- я. При этом объектом страхования явл-ся имущественные интересы лица, о страх-ии которого заключен договор, связанные с обязанностью последнего возместить ущерб, нанесенный им третьим лицам в связи с использованием а/тр.-ог средства. Страхование гражданской ответственности перевозчика. Это страх-ие, предусматривающее обязанности страховщика по страх-ым выплатам в размере полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного объекту страх-я. При этом объектом страх-я явл-ся имущественные интересы лица, о страх-ии которого заключен договор, связанные с обязанностью последнего возместить ущерб, нанесенный третьим лицам в связи с использованием застрахованным, выступающим в качестве перевозчика, средств транспорта. Страхование гражданской ответственности пред-тий - источников повышенной опасности. Это страхование, предусматривающее обязанности страх-ка по страх- ым выплатам в размере полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного объекту страхования. При этом объектом страх-я явл-ся имущественные интересы лица, о страх-ии которого заключен договор, связанные с обязанностью последнего возместить ущерб, нанесенный окружающей природной среде и третьим лицам в связи с осуществлением застрахованным деятельности, представляющей опасность для природы и окружающих. Страх-ие профессиональной ответственности. Это совокупность видов страх- ия, предусматривающих обязанности страх-ка по страх-ым выплатам в размере полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного объекту страх-ия. При этом объектом страх-я явл-ся имущественные интересы лица, о страх-ии которого заключен договор, связанные с обязанностью последнего возместить ущерб, нанесенный третьим лицам в связи с осуществлением застрахованным профессиональной деятельности (нотариальной, врачебной, иных видов). Страх-ие ответственности за неисполнение обязательств. Это страх-ие, предусматривающее обязанности страх-ка по страх-ым выплатам в размере полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного объекту страх-я. При этом объектом страх-я явл-ся имущественные интересы лица, о страх-ии которого заключен договор, являющегося должником, связанные с обязанностью последнего по возмещению убытков, уплате неустойки кредитору, в связи с неисполнением или ненадлежащим исполнением застрахованным обязательств, в т.ч. договорных. Страхование иных видов гражданской ответственности базируется на заключении отдельных договоров с определенными условиями. 10. Обязательное и добровольное страхование: тенденции развития. По способу вовлечения в страховое сообщество страхование осуществляется в обязательной и добровольной формах. Инициатором обязательного страхования является государство, которое в форме закона обязывает юр. и физ.лиц вносить средства для обеспечения общественных интересов. Добровольное - замкнутая раскладка ущерба между членами страхового сообщества исходя из установленных правовых норм. Инициатором добровольного страхования выступают хозяйствующие субъекты, физ. и юр. лица. Гос-во устанавливает обязательную форму страхования, когда страховая защита тех или иных объектов связана с интересами не только отдельных страхователей, но и всего общества. Обязательное страхование проводится на основе соответствующих законодательных актов, в которых предусмотрены перечень объектов, подлежащих страхованию; объем страховой ответственности, уровень (нормы) страхового обеспечения, основные права и обязанности сторон, участвующих в страховании; порядок установления тарифных ставок страховых платежей и некоторые др. ?-сы. При обязательном страх-нии достигается полнота объектов страх-я. Обязательная форма страхования исключает выборочность отдельных объектов страх-я, присущую добровольной форме. Тем самым имеется возможность за счет максимального охвата объектов страх-я при обязат. форме его проведения применять минимал. тарифные ставки, добиваться высокой фин. устойчивости страховых операций. Добровольное страхование - одна из форм страхования. В отличие от обяз-го страхования возникает т. на основе добровольно заключаемого договора между страхователем и страховщиком. Часто при заключении такого договора между сторонами участвует посредник в виде страхового брокера или страхового агента. Договор страхования удостоверяется страховым полисом. Нормативную базу для организации и проведения добровольного страхования создает страховое законодательство. Исходя из законодательной базы формируются условия или правила отдельных видов добровольного страхования. Эти правила и условия, разрабатываемые страховщиком, подлежат обязательному лицензированию со стороны органа государственного страхового надзора. Добровольное страх-е имеет, как правило, заранее оговоренный определенный срок страх-я. Начало и окончание срока страх-я указывается в договоре с особой точностью, так как страховщик несет страховую ответственность только в период страхования. Договор страхования обязательно заключается в письменной форме. По добровольному страх-ю м. обеспечить непрерывность страхования при своевременном возобновлении договора на новый срок. Добровольное страхование вступает в силу лишь после уплаты страхового взноса (страховой премии). Договоры добровольного страх-я имущества или личного страхования явл. частью гражданских правоотношений и входят в число возмездных договорных обязательств. По договору страх-я услуга состоит в выплате страхового возмещения или страховой суммы за последствия произошедших страховых случаев. На сегодняшний день в РФ растет в общем объеме страховых взносов доля обязат-го страхования. Безусловно, через страхование гос-во должно участвовать в решении соц. проблем в развитии общества. Совершенно закономерно и экономически оправдано в сегодняшних условиях проведение за счет средств бюджета обязательного личного страхования военных и членов их семей, страхование от несчастных случаев работников отд. профессий. Это определяет сегодняшнее состояние страны и вытекает из необх-ти повышения соц. защищенности населения в услов. рынка, но обязат-е страх-е следует рассматривать как временную меру, переходный этап в решении соц. проблем общества. Крайне низкий уровень развития добровольного страхования, в 1-ю очередь граждан объясняется: 1. Огромной инфляцией («съедает» всю страховую защиту); 2. Банкротством ряда финансовых институтов, в т.ч. страховых компаний; 3. Низкая экономическая и страховая культура общества. Однако будущее принадлежит добровольному страхованию, поскольку, будем надеяться, что демократические идеи в своих лучших проявлениях приживутся в РФ, а они подразумевают прежде всего свободу выбора. 13. Маркетинг как фактор финансовой устойчивости страховщика. Особое значение и место в рыночном регулировании страхового дела отводится системе маркетинга и рекламе как интегральному методу исследования и воздействия на страховой рынок с целью получения max-ой прибыли. Маркетинг - это одна из основных функций страховой компании в плане сбытовой деятельности, т.е. продвижение страховых услуг от страховщика к страхователю. Маркетинг - это также комплексный подход к вопросам организации и управления всей деятельности страховой компании, направленной на оказание таких страховых услуг и в таких кол-вах, которые соответствовали бы потенциальному спросу. При этом спрос создается усилиями самой страховой компании и удовлетворяется ею же. Т.о., маркетинг - это функция страховой компании, включающая в себя планирование, ценообразование, рекламирование, организацию сети продвижения страховых полисов (аквизиция), исходя из имеющегося реального и потенциального спроса на страховые услуги. Продажа страхов. полисов делится на: а) непосредственную (в представительствах или агентствах страх. компании); б) продажу ч/з страх. агентов и альтернативную сеть распространения. Первая – мало эфф-на. Последняя осущ-ся на комиссионных началах. Использование посредников повышает оперативность заключ. договоров страх-я, повышает конкурентоспособ-ть страх. компании, т.к. дает возмож-ть пользоваться источником первичной информации о том, что хотят страх-ли, как они воспринимают предлагаемые виды страх-я. В кач-ве посредников выступают страх. агент (действует от имени и по поручению страх. компании) или брокер (независимый посредник, консультирует страхователя). Маркетинг включает в себя ряд действий, которые м.б. сведены к 2 основным функциям: 1). Формирование спроса на страховые услуги. Подразумевает влияние и убеждение с помощью целенаправленной рекламы, широкого комплекса организационных мероприятий по заключению договоров страхования, дифференциации тарифов на страховые услуги, сочетания страховых услуг с различными формами торгового и юридического обслуживания. 2). Удовлетворение страховых интересов. Реализация данной функции произ-тся посредством высокой культуры страхового обслуживания, которая является залогом нового спроса на страховые услуги. Практический маркетинг страховщика опирается на следующие основные принципы: а) глубокое изучение конъюнктуры страх-ого рынка; б) сегментация страхового рынка, т.е. выделение отдельных видов страх-ия или групп страх- лей по опр-ным признакам; в) гибкое реагирование на запросы страх-лей; г) инновация, т.е. постоянное совершенствование модификации и приспособление страховых продуктов к требованиям рынка. Служба маркетинга страховщика вместе с экономическими, оперативными, кадровыми службами создает единый интегрированный процесс, направленный на удовлетворение запросов страх-го рынка и получению прибыли от страх-х операций. В число обязательных задач службы маркетинга должны входить: а) сбор, обработка и анализ инф-ции о страховом рынке и спросе на услуги данного страховщика и его конкурентов; б) прогнозирование конъюнктуры на страховые услуги; в) изучение потенциальных возможностей страховой компании; г) планирование собственной деловой стратегии в соответствии с состоянием рынка. Главная цель рекламной деятельности представляется как целенаправленное формирование разумных потребностей населения в услугах страхового характера. Сочетание различных методов рекламы, времени и места проведения рекламной кампании, ее направленность сообразуется со стратегической программой маркетинга данной страх-ой компании. 10. Организация страхового дела. Страх. рынок в широк. смысле – это совокупность экономических отношений по поводу купли-продажи страхового продукта (страховые продукты, система тарифов, инфраструктура страховщиков по взаимодействию с клиентурой и т.д.). Рынок обеспечивает органическую связь между страх-ком и страх-лем. Структура страх. рынка включ. 2 аспекта: институциональный (страх. Со разделяются по принадлежности на: акционерные, корпоративные, взаимные, гос- е; по характеру выполняемых операций: специализированные (личное, имуществ., страх-е ответсв-ти), универсальные, перестраховочные) и территориальный (регионал. рынок, национальный, мировой). Страх. рынок – это диалектическое единство 2х систем: внутренней системы (страх. продукты, система организации продаж страх. полисов, формирование спроса, тарифы, инфраструктура страховщиков, материальные, финансовые, людские ресурсы страх. Со) и внешнего окружения (рыноч. спрос, конкуренция, ноу-хау страх-х услуг, государственно – политическое, соц-этическое окружение, конъюнктура мирового страх-го рынка). Соврем. уровень развития страх. рынка в развитых странах хар-ся тенденцией к монополизации в страх. деле и концентрации капитала. Выделяют 4 формы этой тенденции: 1. Горизонтальная интеграция (поглощение, слияние, т.е. сосредоточ. в руках неск-х круп-х Со все большего V страх. премий); 2. Вертикальная интеграция (проникновение страх. Со в др. сферы – банковскую, биржевую (страховые трасты, кэптивы); 3. Создание межнац-х страх-х Со; 4. Диверсификация (расширение сферы деят-ти страх-ка в различ. пр-ях др. отраслей – сред. и мелкие Со стремятся выжить). Страхование в РФ основывается на Законе РФ «Об орг-ции страх. дела в РФ». По которому страхование представляет собой отношения по защите имущ-х интересов физ. и юр. лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий). В соответствии с законом: Формы страхования - добровольное и обязательное. Объектами страхования м.б. имущ-е интересы: связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспеч-м (личное страхование); связанные с владением, пользованием, распоряжением имущ-вом (имущ-е страх-е); связанные с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физ. лица, а т/ж вреда, причиненного юр-му лицу (страх-е ответсв-ти). Юр. и физ. лица для страх. защиты своих имущ-х интересов м. создавать общества взаимного страх-я. Это форма организации страхового фонда на основе централизации средств посредством паевого участия его членов. Участник ОВС – и страх-к и страхователь. Между участниками распр-ся и прибыли и убытки. Страховщики м. осуществлять страх. деятельность ч/з страх. агентов и страх. брокеров. Агенты - физ. или юр. лица, действующие от имени страх-ка и по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями. Брокеры - юр. или физ. лица, зарегистрир-е в качестве предпр-лей, осуществляющие посредническую деятельность по страх-ю от своего имени на основании поручений страхователя либо страховщика. Страховые фирмы, кроме головной компании, м. содержать различные по уровню самостоятельности подразделения (филиалы, агентства, представительства, отделения). Из них юр. лицом явл. т. филиалы. Кэптив – акционерная страх. Со, обслуживающая преимущ-но корпоративные страховые интересы учредителей и самост-х хоз-х субъектов, входящих в структуру многопрофильных концернов или ФПГ. В основном кэптив – дочерняя Со. Сострахование. Объект страхования м.б. застрахован по одному договору совместно несколькими страх-ми. Перестрахованием явл. страхование одним страх-м (перестрахователем) на опред-х договором условиях риска исполнения всех или части своих обяз-в перед страхователем у другого страховщика (перестраховщика). Страховщики м. образовывать союзы, ассоциации и иные объединения для координации своей деятельности, защиты интересов своих членов и осуществления совместных программ. Они не могут непосредственно заниматься страх. деят-тью. Основой фин. устойчивости страховщиков явл. наличие у них оплач-го уставного капитала и страховых резервов, а т/ж система перестрахования. Миним. размер уставного капитала: 25 тыс. ММОТ (при проведении видов страхования иных, чем страхование жизни), 35 тыс. ММОТ (при проведении страх-я жизни и иных видов страхования), 50 тыс. ММОТ (при проведении исключительно перестрахования). Государственный надзор за страх. деятельностью осущ-ся в целях соблюдения требований законодательства РФ, эффективного развития страховых услуг, защиты прав и интересов страхователей, страховщиков, иных заинтересованных лиц и гос-ва. Гос. контроль за страх. деят-ю м. осущ-ся в след. формах: принятие законодат-х актов, установление для конкретных категорий граждан обяз-го страхования, проведение спец. налоговой политики, установление льгот страх-м компаниям, создание механизма, обеспечивающего надзор за деят-ю страх. орг-ций. Гос. контроль, в соотв. с законом, осущ-ся федеральным органом исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью (Департамент по страх. надзору Минфина РФ). Основ. ф-ции: а) выдача лицензий на осущ-е страх. деят-ти; б) ведение единого Гос-го реестра страх-ков и объединений страховщиков, а т/ж реестра страх-х брокеров; в) контроль за обоснованностью страх-х тарифов и обеспечением платежеспособ-ти страховщиков; г) установление правил формирования и размещения страх-х резервов, показателей и форм учета страховых операций и отчетности о страховой деятельности; д) разработка нормативных и методических док-тов по ?-сам страховой деят-ти; е) разработка предложений по развитию и совершенствованию законодательства РФ о страховании. 11. Теория и практика управления риском. На ряду с неразрывным единством человека и природы между ними существует диалектическое противоречие, которое выражается в непрерывной их борьбе. Предметы труда подвержены воздействию разрушительных сил природы, которые выражаются в форме стихийных бедствий, несчастных случаев, катастроф. Эти события являются основой для возникновения страховых отношений, предпосылкой появления которых служит риск. Содержание риска и степень его вероятности определяют содержание и границы страховой защиты. Слово риск в буквальном переводе означает «принятие решения», результат которого неизвестен, т.е. небезопасен. С понятие риск тесно связано понятие ущерба. Через ущерб реализуется риск , приобретая конкретно измеримые и реальные очертания. Фактор риска и необходимость покрытия возможного ущерба вызывает потребность в страховании. На уровне обыденного сознания через страх-ие создается реальная возможность достижения поставленной цели. Всё это выделяет риск в качестве основного понятия страхования. Риск характеризуется несколькими основными понятиями: 1). Риск - это конкретное явление или их совокупность, при наступлении кот-х производится выплаты из ранее образов-го страх-го фонда в натур.- вещественной или денежной форме. 2). Риск связан с конкретным застрахованным объектом. Любой риск имеет конкретный объект проявления. Соответственно по отношению к объекту проявляются и изучаются факторы риска. Анализ полученной информации в комплексе с др. мерами позволяет добиться предотвращения или существенного снижения негативных последствий риска. 3). Риск сопряжен с вероятностью гибели или повреждения застрахованного объекта. Вероятность выступает в кач-ве меры объективной возможности наступления данного события или их совокупности, обладающих вредоносным воздействием. Любая вероятность м.б. выражена правильной дробью. Чем < Р риска, тем легче и дешевле организовать его страх-е. Риском можно управлять, т.е. использовать различные меры, позволяющие в опр-ой степени прогнозировать наступление рискового события и принимать меры к снижению риска. Эфф-ть орг-ции управления риском во многом опред-ся классификацией риска, т.е. распредел-м его на конкретные группы по опред. признакам. В зависимости от возможного результата риски делятся на: 1). Чистые -означают возможность получения отрицательного или нулевого результата: природно-естественные, экологич-е, политические, транспортные, коммерческие (имущественные, произв-е, торговые). 2). Спекулятивные - выражаются в возможности получения как ""+"", так и «-» рез-та : коммерческие, финансовые: а). Риски, связанные с покупательной способностью денег (инфляционные и дефляционные, валютные, риски ликвидности); б) Инвестиционные риски: риск упущенной выгоды, риск прямых фин-ых потерь (биржевые, селективные, риск банкротства и кредитный риск), риск снижения доходности (%-е риски и кредитные). Для рассмотрения некоторых из главных показателей риска выделяют опр-ные области или зоны риска в зависимости от величины потерь. Область, в которой потери не ожидаются, - это безрисковая зона. Зона допустимого риска - это область, в пределах которой данный вид предпринимательской деятельности сохраняет свою экономическую целесообразность, т.е. потери имеют место, но они меньше ожидаемой прибыли (потери - расчетная прибыль). Зона критического риска хар-ется возможностью потерь, превышающих величину ожидаемой прибыли, вплоть до величины полной расчетной выручки. Зона критического риска характеризуется опасностью потерь, которые заведомо превышают ожидаемую прибыль и в max-муме могут привести к невозмещаемой потере всех ср-в, вложенных предпринимателем в дело. Зона катастрофического риска представляет область потерь, которые по своей величине превосходят критический уровень и в max-муме могут достигать величины, равной имущественному состоянию предпринимателя. Катастрофический риск грозит крахом, банкротством предприятия и распродажей его имущества. Общественная практика выработала 4 метода управления риском: 1). Упразднение - заключается в попытке упразднения риска (для личного страхования : не пить, не курить, не летать самолетами). Проблема в том, что упразднение риска упраздняет и прибыль. 2). Предотвращение потерь и контроль - подразумевает ограничение размера потерь в том случае, если убыток имеет место. Уберечь себя от случацностей. 3). Страхование - обозначает процесс, в котором группы физ-их и юр-их лиц, подвергающихся однотипному риску, вкладывают средства в компанию, члены которой в случае потерь получают компенсацию. Главная идея - распределение потерь среди большой группы членов страховой совокупности. 4). Поглощение - состоит в признании ущерба риска без распределения его посредством страхования. Управленческое решение о поглощении м.б. принято по 2 причинам: случаи, когда не м.б. использованы др. методы управления риском; случаи, когда поглощение достигается самострахованием. Этапы процесса управления риском: 1. определение цели (забота о здоровье, поддержание необх. уровня жизни семьи в случ. смерти, обеспечение существование фирмы в непредвид-х обстоятельствах); 2. выяснение риска (его осознание); 3. оценка риска (определение его вероятности и величины возможного ущерба); 4. выбор метода управления риском; 5. применение выбранного метода (если страх-е, то покупка страх. полиса); 6. оценка результатов. 14. Современное состояние страхового рынка России. Буде считать развитыми страховыми рынками - рынки ведущих зарубежных стран. Страховой рынок РФ значительно отличается от них, причем явно не в лучшую сторону. (У нас он недоразвит). На страх. рынке России доминируют следующие отрицательные тенденции: низкий ассортимент услуг (не >60, в Европе 500), растет в общем объеме страховых взносов доля обязательного страхования, соотв-но снижается доля добровольного, сократилась доля участников страхового процесса (физ. и юр. лиц), снижение числа страх-х организаций, численности агентов, неравномерное распределение страх. компаний по регионам России. Можно классифицировать причины, определяющие такое положение вещей, след. образом: психологическая, политическая, экономическая, правовая. Причины перечислены по мере убывания их значимости. Рассмотрим их подробнее: Психологическая. Она определяется всеми последующими. Заключается преимущественно в том, что у населения (а так как юр. лица образуются физ- ми, то ситуация для них аналогична) нет доверия к страховым компаниям. Во многом это объясняется поведением самих компаний. Период первоначального накопления капитала всегда сопровождается мало законными методами. РФ начале 90-х исключением не явилась. Доверие теряется очень быстро, зарабатывается же очень долго и с большим трудом. Преобладает мнение о том, что даже если страховая компания и не имеет цели явно обмануть страхователя, то она все равно сделает все от нее зависящее для не выплаты страхового возмещения. Кроме того, для многих не очевидна эффективность страхования как метода защиты имущественных интересов, во всяком случае, по результатам некоторых социологических исследований, конкуренции с банками как альтернативным способом формирования индивидуального «страхового фонда» страховые компании не выдерживают. Политическая. Настоящее время - это прежде всего время выборов. Выборов настолько серьезных, что они могут при определенном раскладе поставить под сомнение существование страхового рынка как такового. Еще каких-нибудь 20 лет назад в СССР имелось всего две страховые компании: Госстрах и Ингосстрах. Подобная неопределенность будущего определяет практическую невозможность страхования, отличного от краткосрочного, особенно это касается некоторых разновидностей страхования, например, пенсионного страхования. Экономическая. Страна находится на грани дефолта, а поэтому: А) у страхователей отсутствует достаточное количество необходимых денежных средств (согласно опросу, проведенному Центром экономической конъюнктуры при Правительстве РФ среди основных страховщиков, это основной фактор, препятствующих нормальной работе страховой организации); Б) в соответствии с новыми требованиями закона «О страховании» с 01.01.99г. минимал. размер устав-го капитала составляет 25 тыс. МРОТ (2087 тыс. рублей) для компаний, не проводящих страхование жизни, 35 тыс. МРОТ (2922 тыс. рублей) для компаний, проводящих страхование жизни, 50 тыс. МРОТ (4174 тыс. рублей) для перестраховочных компаний. Сейчас средний уставный капитал, например, перестраховочных компаний - 2,2 млн. рублей, причем только у 6 компаний он соответствует требованиям закона. В) положение самих страховщиков неотделимо от общей экономической ситуации и значительно усложнилось после 17.08.98 г., поскольку одним из последствий кризиса явилось решение об отсрочке исполнения обязательств по ГКО, что крайне затруднило возможность страховых выплат по договорам страхования, заключенным на срок не более года. Г) экономическая нестабильность, по всей видимости, сохранится в обозримом периоде, это порождает негативные ожидания, которые не дают возможности какого-либо достоверного планирования страховой деятельности. Правовая. Законодательство, регулирующее страховую деятельность, весьма несовершенно, причем проблемы есть не только в законодательстве, регулирующем деятельность страховщиков на территории РФ (здесь встречаются даже такие курьезы, как обложение согласно проекту Закона «Об внесении изменений и дополнений в закон РФ «О подоходном налоге с физ. лиц»» 20% материальной выгоды, полученной в виде разницы между суммой уплаченных страховых взносов и суммой страховой выплаты по договорам добровольного страхования), но и за ее пределами. Например, в 1994 году Россия при вступлении в ВТО подписала Соглашение о партнерстве и сотрудничестве (СПС). В части, относящейся к сектору страховых услуг, это соглашение фактически не создает равных возможностей для российских страховых компаний по осуществлению страховой деятельности в странах ЕС, несмотря на декларированные в СПС принципы взаимности. 15. Страхование в зарубежных странах. Рассмотрим наиболее интересные элементы страховых рынков различных стран (в которых развито страховое дело). Одним из крупнейших страховых рынков мира и Европы является французский страховой рынок. Он занимает одно из лидирующих мест и общий объём мировых премиальных поступлений приходящихся на его долю составляет 5,8%. Страховой рынок Франции представлен в основном акционерными компаниями, хотя на ряду с ними немалое место занимают смешанные компании (гос. и частн. капиталы), существуют также государственные страховые компании (7 компаний). Бурное развитие страхового рынка во Франции происходящее в настоящее время вызвано развитием личного страхования. Всё большее количество граждан желает застраховаться на случай: болезни, безработицы (увольнение с работы), уход на пенсию. Наиболее интересным моментом является то, что население доверяет коммерческим страховым компаниям больше, чем государственным. Это связано с тем, что гос-х гарантий недостаточно для удовлетворения своих потребностей, скажем выплаты по пенсионному страхованию в условиях инфляции (умеренной) со стороны государства будут производиться по прежней схеме и размерам, в то время как коммерческие страховые компании пытаясь не растерять своих клиентов идут на увеличение размеров выплат и удовлетворение потребностей страхователей. Страховое законодательство во Франции сведено в Страховой кодекс, который объединяет всю совокупность законодательных актов касающихся страхования (до 100 стр.). Французский страховой кодекс предусматривает обязательное разделение страхования жизни и страхования иных видов рисков по отдельным обществам. Законодательство допускает несколько десятков видов обязательного страхования, причём большинство из этих видов определяется соответствующими министерствами и ведомствами. Так например : арендатор должен при найме показать полис страхования гражданской ответственности перед третьими лицами; ребёнок не будет взят в детский сад, если не застрахуют ответственность за его действия; в строительстве строитель обязан застраховать свою ответственность за качество произведённых работ на период десяти последующих лет и т.д.. Не менее интересным представляется страховой рынок Германии. Его быстрое развитие в последнее время связано с увеличение активности посредников в данной страховой системе. По правовому положению посредники делятся на три группы: штатные сотрудники внешней службы; самостоятельные страховые представители - агенты; страховые маклеры (брокеры). Штатные сотрудники внешней службы находятся в трудовых отношениях с работодателем и работают у него по найму. На них распространяется тарифное соглашение, право на отпуск, социальное страхование, запрещение необоснованного увольнения. Они получают зарплату плюс комиссионное вознаграждение. Они работают в должности инспекторов и их задача - привлечение агентов, контроль за их работой, профессиональная поддержка. Страховые представители (агенты) являются посредниками, которые уполномочены страховой компанией осуществлять от её имени и в её интересах посредничество при заключении с клиентом договоров страхования. Страховые агенты подразделяются: на основных агентов и совместителей. Основные агенты (генеральные) работают на одну фирму. Под началом генерального агента работают субагенты. Страховой маклер - особый тип страховых посредников. В то время как страховой агент является «удлинённой рукой» страховщика, маклер является союзником страхователя. Он подыскивает нужную страховую компанию, подсказывает что делать, анализирует риск, помогает при наступлении страхового случая, отстаивает интересы страхователя в суде если это необходимо. В Германии 80% договоров заключается через агентов. Ещё одной страной с развитым страховым рынком является Австралия. В среднем 10% семейного дохода в этой стране идёт на страхование. Объём общемировой страховой премии приходящейся на данный страховой рынок составляет 1%. Страх-е компании на данном рынке представлены в основном в 2х формах: гос- е и частные. Существует чёткое разграничение: по страхованию жизни; общему страхованию; страхованию здоровья (пенсионное). Существует два обязательных вида страх-я: автогражданское и страхование ответств-ти работодателя (травмы на производстве). Возможность инвестирования страховых премий не ограничена, исключение составляет страхование жизни. Средства пенсионного фонда могут находиться в трастовом управлении компаний, но даже если компания прогорит, средства данного фонда останутся целыми. Большое место на страховом рынке Австралии занимает морское страхование. Одно из новшеств в данном виде страхования - это электронное страхование. В компьютер вводится сертификатный груз, порт назначения, порт отправления, кол-во и ценность груза и др. параметры, затем машина выдаёт размер сумму страховой премии. В Австралии существует также обязательное медицинское страхование, но большинство жителей приобретают дополнительную медицинскую страховку у частных страховых компаний. Несмотря на это любой гражданин имеет право на бесплатное медицинское лечение. В то же время ни одна частная страховая компания не может отказать в страховании даже тяжелобольному человеку. Австралия входит в союз европейских страховых компаний и любой житель Австралии имея на руках медицинскую страховку может получить бесплатное мед. обслуживание в любой из стран этого союза.